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연말정산 용어 설명: 소득공제와 세액공제의 차이점은?재테크 2024. 1. 12. 09:00
소득공제란? 소득공제는 총 근로소득 중 과세 대상이 되는 소득을 줄여주는 과정입니다. 기본적으로 근로자에게는 근로소득공제가 적용되고 이 외에 해당하는 경우 인적공제, 주택자금공제, 신용카드 등 사용금액 소득공제, 기타소득공제가 있습니다. 인적공제는 근로자 본인이 부양하고 있는 가족이 있는 경우 부담을 경감해 줄 목적으로 공제해주기 때문에 본인을 포함해 실제 연간소득이 100만원 이하인 만 60세 이상의 가족, 만 20세 이하의 자녀 또는 형제자매, 그리고 나이에 관계없이 부양 중인 장애인 가족이 기본공제 대상이 됩니다. 1인당 150만원의 금액을 공제해 줍니다. 이 외에도 본인을 포함해 부양가족이 만 70세 이상인 경우, 장애인 가족, 기본공제 조건을 충족한 기혼 여성 세대주가 배우자가 없거나 배우자의..
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연말정산은 왜 하는걸까? 연말정산의 과정재테크 2024. 1. 11. 09:00
회사에서 연말정산을 해 본 적이 있으신가요? 기본적으로 4대보험을 받으며 1년 이상 회사에서 재직했다면 연말정산의 대상이 됩니다. 보통 직장인이라면 1월에 회사에서 연말정산 공지가 나오면 국세청 홈택스를 통해 기본적인 제출 서류를 준비하고 필요하면 추가 서류를 떼서 회사 연말정산 시스템에 입력하면 끝납니다. 연말정산 시스템을 통해 얼마의 금액을 추가 납부해야하는지, 환급받는지 확인할 수 있고 실제 추가납부나 환급은 2월에 이루어집니다. 이러한 연말정산을 왜 하는지 궁금하신 분들을 위해 월급에 붙는 세금에는 어떤 게 있는지 먼저 간단하게 알아보고, 연말정산에서 이 세금을 어떻게 다루는지도 알려드리겠습니다. 월급에 붙는 세금의 종류는? 월급명세서를 보면 급여, 상여 등으로 받은 지급 항목과 공제 항목에 ..
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IRP: 중도해지와 계좌 이전 방법은?재테크 2024. 1. 10. 09:00
세액공제를 받아온 IRP를 연금 개시 전 해지하게 되면 손실을 보게 됩니다. IRP에 대한 세액공제는 납입한 원금에 대해 13.2% 또는 15.4%를 받게 되지만 중도해지 시에는 특별한 사유가 없는 한 퇴직소득세나 기타소득세. 그럼에도 불구하고 불가피한 사유로 중도해지해야 한다면 ? 그리고 현재 IRP 계좌를 개설한 곳에서 다른 증권사로 이전하려면 어떻게 해야 할지 한 번 알아보겠습니다. IRP 중도해지 시 세금 알아보기 IRP 입금액은 개인이 직접 입금한 개인부담금과 퇴직급여로 회사에서 입금한 회사부담금(퇴직금)으로 나뉩니다. 개인부담금의 경우, 세액공제를 받은 금액과 세액공제를 받지 않은 금액으로 다시 나눌 수 있습니다. 세액공제를 받은 금액에 대해서는 중도해지 시에 원금과 운용수익에 대해 15...
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IRP: 디폴트옵션이란? 디폴트옵션을 활용한 연금 굴리기재테크 2024. 1. 9. 09:00
2023년 7월 12일부터 사전지정운용제도라고 하는 퇴직연금 디폴트옵션이 시행되었습니다. 이 제도는 퇴직연금 DC형(확정기여형)을 운용하고 있는 사업장에는 의무로, IRP 가입자에게는 권고사항으로 운영되고 있는데요, 퇴직연금 수익률을 높이기 위한 목적으로 도입되었습니다. 퇴직연금에 입금만 하고 따로 운용없이 방치하거나 정기예금과 같이 안전자산에만 투자하는 경우를 방지하려는 의도였죠. 그럼 퇴직연금 디폴트옵션이 도입된 이후 무엇이 달라졌고, 어떻게 활용할 수 있는지 알아보겠습니다. 디폴트옵션 도입으로 달라진 점은? 디폴트옵션의 목표가 '퇴직연금 수익률 제고'인 만큼, 디폴트옵션 지정 후 퇴직연금 DC나 IRP에 입금한 금액(개인 부담금)은 특정 대기 기간이 지난 후에도 운용되지 않고 방치된 금액은 디..
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IRP: 위험자산과 안전자산 비율을 고려한 최적의 납입 방법은?재테크 2024. 1. 8. 09:00
IRP, 개인형 퇴직연금제도를 운용할 때 가장 큰 특징 중 하나는 안전자산의 비율이 반드시 30%를 넘어야 한다는 점입니다. 반대로 말하면 위험자산의 비율의 70%를 넘으면 안 된다는 의미이기도 합니다. 그렇다면 IRP에서 구분하는 안전자산과 위험자산에는 어떤 상품들이 있는지 알아보겠습니다. 안전자산과 위험자산의 종류 IRP에서 말하는 안전자산의 의미는 수익률이 낮지만 원금 보장이 되거나 원금 손실 가능성이 적은 상품들을 의미합니다. 대표적으로 정기예금과 채권을 의미합니다. IRP에서는 이러한 전통적인 안전자산뿐만 아니라 주식 비중이 40% 이하인 펀드 상품도 안전자산으로 분류됩니다. 채권혼합형 ETF, TDF가 대표적으로 안전 자산 내에서도 주식 비중을 40% 이하로 유지할 수 있는 상품들입니다. 반대..
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자녀 계좌 개설: 증여와 절세 목적의 연금 계좌 만들기재테크 2024. 1. 7. 09:00
연금저축의 경우 계좌 개설에 제한이 없다보니 자녀에게 만들어주면 증여 시 절세, 복리 효과, 성인이 된 후 세액공제, 자녀의 노후 대비까지 여러 가지 효과를 누릴 수 있습니다. 자녀가 만 55세 이후에 연금으로 수령 시에 가장 혜택이 크기 때문에 아직 어린 자녀에게 이 계좌를 만들어 주는게 맞을까 고민이 될 수도 있습니다. 하지만 반대로 생각하면 어린 나이에 시작하면 시작할수록 훨씬 더 적은 금액으로 노후 준비가 가능하기 때문에 내 자녀의 미래를 준비해준다는 생각으로 가입해도 좋다고 봅니다. 연금 계좌를 0세에 만들어준다면? 자녀가 태어나자마자 연금 계좌를 만들어주면 어떻게 될까요? 0세인 자녀에게 연금 계좌를 만들어 만 19세가 될 때까지 매달 10만원씩 연간 총 120만원을 넣어준다고 가정해봅시다. ..
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증권사 계좌개설: 연금저축과 IRP, ISA 계좌만드는 방법재테크 2024. 1. 6. 09:00
연금저축이나 IRP, ISA 계좌는 어떻게 만들 수 있을까요? 증권사 계좌의 경우 영업점을 방문해 직접 개설할 수도 있고, MTS라 불리는 모바일 증권 앱을 통해 비대면으로도 개설할 수 있습니다. 요즘은 은행도 마찬가지지만 증권사도 이전에 거래한 적이 없던 곳이더라도 신분증과 본인명의의 휴대폰, 계좌인증용 본인명의 계좌번호만 있으면 구글 플레이나 앱 스토어에서 증권사 이름을 검색해 나온 앱을 다운로드 받은 후 거래를 시작할 수 있습니다. 증권사를 이용하는 데에는 정답이 없기 때문에 어느 증권사든 현재 계좌개설 이벤트가 진행 중인지 확인해보시고 이왕이면 이벤트로 수수료 우대나 무료 조건이 있는 곳에서 개설하시는 게 좋겠죠? 연금저축 계좌개설 연금저축의 경우 계좌개설에 큰 제약이 없습니다. 누구나 가입 가능..
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ISA를 꼭 만들어야 할까? ISA를 만들면 좋은 점재테크 2024. 1. 5. 09:00
ISA(Indivisual Savings Account)는 개인종합자산관리계좌라고 합니다. 왠지 CMA(Cash Management Account)와 비슷해 보이지만 완전히 다른 개념의 계좌입니다. CMA는 증권사의 파킹 통장입니다. CMA에 예수금을 예치해 두면 증권사에서 운용하면서 얻은 수익을 이자로 돌려주는 구조인 반면에 ISA는 세제 혜택이 있는 계좌입니다. CMA보다는 예전에 잠시 판매했었던 재형저축과 좀 더 비슷한 개념이죠. 재형저축의 경우 계좌를 최소 7년 유지 시 이자와 배당 수익에 비과세 혜택을 주는 상품이었습니다. 다만 혜택이 크다 보니 짧은 기간 동안 판매했었고 가입 가능한 근로 소득에도 제한이 있었습니다. 2016년에 출시된 이후 2023년 3월 분기말 기준으로 가입자 수 46..